7月6日，新寧物流公告稱，公司于7月4日收到江蘇證監(jiān)局送達(dá)的《行政處罰決定書》，新寧物流虛增營業(yè)收入，導(dǎo)致2018年年度報(bào)告存在虛假記載。江蘇證監(jiān)局對公司及相關(guān)人員進(jìn)行處罰。

公告中提到，2015年8月至2021年12月，廣州億程交通信息有限公司（以下簡稱廣州億程）系新寧物流全資子公司，貴州億程交通信息有限公司（以下簡稱貴州億程）和重慶億程信息科技有限公司（以下簡稱重慶億程）系廣州億程全資子公司。

2018年，貴州億程通過將視頻衛(wèi)星定位汽車行駛記錄儀置換服務(wù)合同偽造成銷售及服務(wù)合同，虛構(gòu)車載終端銷售及服務(wù)合同和技術(shù)服務(wù)合同等方式，虛增營業(yè)收入9585.89萬元。同年，重慶億程通過虛構(gòu)軟、硬件銷售合同和衛(wèi)星定位汽車行駛記錄儀銷售與服務(wù)合同等方式，虛增營業(yè)收入926.16萬元。

【資料圖】

上述兩家公司2018年合計(jì)虛增收入1.05億元，占新寧物流2018年年度報(bào)告披露營業(yè)收入的10.06%。

江蘇證監(jiān)局認(rèn)為，新寧物流虛增營業(yè)收入，導(dǎo)致2018年年度報(bào)告存在虛假記載，違反了2005年《證券法》第六十三條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法情形。

根據(jù)2005年《證券法》第六十八條第三款和《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號）第五十八條第一款、第三款的規(guī)定，新寧物流時(shí)任董事、總裁譚平江，組織、實(shí)施了前述財(cái)務(wù)造假行為，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

江蘇證監(jiān)局對公司責(zé)令改正，并對公司和譚平江給予警告，分別處以50萬元和20萬元罰款。

上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日報(bào)》記者采訪時(shí)表示：“本次行政處罰涉及的是新寧物流2018年年報(bào)的問題，從時(shí)間上看，本次處罰所涉事項(xiàng)同樣來自原實(shí)際控制人、控股股東‘主政’的階段，屬于歷史遺留問題，這可能是證監(jiān)會(huì)本次處罰并不算嚴(yán)厲的主要原因。”

根據(jù)《行政處罰決定書》認(rèn)定的情況，相關(guān)違法事實(shí)主要發(fā)生在2018年，經(jīng)公司測算并與審計(jì)機(jī)構(gòu)初步溝通，公司2018年至2021年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)涉及會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整，其中2018年度需重新出具審計(jì)報(bào)告，經(jīng)初步測算，預(yù)計(jì)追溯重述后，2018年至2021年?duì)I業(yè)收入分別約為9.4億元、8.99億元、8.06億元、8.8億元；歸母凈利潤分別約為-4.58億元、-2.6億元、-4.27億元、-1.75億元。

新寧物流表示，最終調(diào)整數(shù)據(jù)以經(jīng)公司審議并經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)確認(rèn)的審計(jì)意見為準(zhǔn)。由于2016年、2017年歸母凈利潤為正值，本次涉及的信息披露違法違規(guī)行為不觸及深圳證券交易所《上市公司重大違法強(qiáng)制退市實(shí)施辦法》第二條、第四條和第五條規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市的情形，亦不觸及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》所規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市的情形。

2022年8月1日，新寧物流披露定增預(yù)案，擬以3.75元/股的價(jià)格向大河控股發(fā)行1.12億股，引入大河控股成為公司控股股東。如今公司已收到《行政處罰決定書》這對公司定增事項(xiàng)影響幾何？

王智斌表示：“本次證監(jiān)會(huì)處罰的是新寧物流以及前高管人員，并未處罰現(xiàn)任高管，根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第三十九條，本次行政處罰不會(huì)構(gòu)成定增事項(xiàng)的法律障礙。”

（編輯 孫倩）

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